[ REHBER ]
Saklayıcının birim pay değeri kontrolü
Saklayıcı, birim pay değerinin mevzuat ve fon belgesindeki değerleme esaslarına göre hesaplanmasını sağlar. Değerin nasıl kurulacağı ve yanlış değerin tutarı bu sayfada ölçülmez.
Resmî düzenleme
Kontrol görevi
Kanun’un 56. maddesinin birinci fıkrasının (c) bendi ve III-56.1 m.5/3 (c), birim pay değerinin mevzuat ile fon belgesindeki değerleme esaslarına göre hesaplanmasının sağlanmasını saklama hizmetine dahil eder.
III-56.1 m.5/4 (b), portföydeki varlıkların bu esaslara göre değerlenmesi için fonun yapısına uygun usulün belirlenmesini, uygulanmasını ve dönemsel gözden geçirilmesini asgari görev sayar. Değerleme, muhasebe veya operasyon başka kuruluştan alınıyorsa, alımın Kurul düzenlemesine uygunluğunun kontrolü de saklayıcıdadır.
Sınır
Ölçüm burada değil
Bu sayfa, hangi varlığın hangi fiyatla değerleneceğini ve yanlış değerin yatırımcıya kaç lira yazılacağını kurmaz. O ölçüm değerleme kümesine aittir. Kontrolün atlandığı iddiası, somut bir hesap ve saklayıcının o hesaptaki göreviyle kurulur. Bu krizdeki bir saklayıcı için böyle bir tespit yoktur.
Doğrulama
- Varlık değerleme formülleri ve yanlış NAV tutarı bu kayda yazılmadı.
- Saklayıcının değerleme kontrolünü yatırımcı tazminatına bağlayan yerleşik karar siteye işlenmedi.