[ REHBER ]

Fon toplam değeri ve birim pay fiyatı

Birim pay fiyatı, fon toplam değerinin pay sayısına bölünmesidir. Toplam değer, portföy değerine diğer varlık ve alacakların eklenip borçların düşülmesidir. İlan edilen fiyat ile tasfiye nakdi aynı sayı değildir.

Resmî düzenleme

İki tablo

II-14.2 m.8, fiyat raporunu portföy değeri tablosu ile toplam değer tablosundan kurar. Portföy değeri 9. maddeye göre bulunur. Toplam değer, portföy değerine diğer varlık ve alacakların eklenip borçların düşülmesidir. Pay fiyatı, toplam değerin pay sayısına bölünmesidir.

III-52.1 m.14, birim pay değerini aynı bölme işlemiyle tanımlar ve alım satıma esas fiyat sayar. Günlük hesap ve ilan esastır. Para piyasası fonları ile kısa vadeli borçlanma araçları fonlarında emir, son ilan edilen fiyat üzerinden gerçekleşir. Diğer fonlarda emir, verildikten sonraki ilk hesaplamanın fiyatına bağlanır. Belgede aksi yazılabilir.

Sınır

Tasfiye nakdi

2026/61, nakdi varlıkların satışı veya vadesi ve giderler üzerinden pay oranında aktarır. Ele geçen tutarın son ilan fiyatından düşük kalması, ilan fiyatının kural dışı hesaplandığını göstermez. Saklayıcının bu hesabı kontrol görevi kendi sayfasındadır. Tutarın yeniden kurulması burada yapılmaz.