Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliği (III-52.1)

Resmî düzenleme

Dayanak

Tebliğin 2. maddesi, dayanak olarak 6362 sayılı Kanun’un 52. ve 54. maddelerini gösterir. Borsa yatırım fonları, gayrimenkul yatırım fonları ve girişim sermayesi yatırım fonları bu tebliğin kapsamı dışındadır.

Resmî düzenleme

Malvarlığı

5. maddenin birinci fıkrası, fon malvarlığını kurucunun ve portföy saklayıcısının malvarlığından ayırır. Dördüncü fıkra, içtüzük ve izahnamede hüküm bulunması şartıyla sayılan işlemler dışında teminat ve rehni yasaklar. Aynı fıkra, kamu alacağı dahil haczi, ihtiyati tedbiri ve iflas masasına dahil edilmeyi de yasaklar.

Metin burada özetlendi. Tebliğ maddesinin tamamı bu sayfaya aktarılmadı.

Resmî düzenleme

Katılma payı

3. maddenin (l) bendi, katılma payını yatırımcının sahip olduğu hakları taşıyan, fona katılımı gösteren ve kayden izlenen sermaye piyasası aracı olarak tanımlar. Bu tanım fonun portföyündeki varlığın kendisi değildir.

14. madde, katılma payının itibari değeri olmadığını yazar. Birim pay değeri, fon toplam değerinin katılma payı sayısına bölünmesiyle bulunur ve alım satıma esas fiyattır. Okunan dosya, bu izlemenin hangi kuruluşta tutulduğunu bu maddelerde adlandırmaz.

Resmî düzenleme

Yönetim ve sınır

5. maddenin ikinci fıkrası, fon malvarlığının strateji doğrultusunda, yeterli bilgi ve en az beş yıl tecrübesi olan portföy yöneticileri tarafından, yatırımcı lehine ve yatırımcının çıkarını gözetecek şekilde yönetilmesini zorunlu tutar.

17. madde, belirli ihraççı ve grup yoğunlaşma oranlarını yazar. 25. madde, serbest fonları 17 ila 24. maddelerdeki portföy ve işlem sınırlarının dışında bırakır. Serbest fon, KAP sayfasındaki strateji ve limitler dahilinde yatırım yapar. Okunan dosyanın değişiklik listesi 1 Mart 2024 tarihli III-52.1.e ile biter.